幾年前，為提高業(yè)務(wù)人員的工作積極性，甘肅省信托有限責(zé)任公司（下稱“甘肅信托”）進(jìn)行了一次薪酬激勵(lì)制度改革。之后不到3年的時(shí)間，甘肅信托業(yè)績(jī)規(guī)模躍升數(shù)十倍達(dá)到800多億。很多業(yè)績(jī)突出的年輕業(yè)務(wù)人員獲得了豐厚收入，也因此遭受了牢獄之災(zāi)。

11月的蘭州干燥而寒冷。在一間茶室里，李燕青和趙冰告訴《華夏時(shí)報(bào)》記者，二審尚未宣判，他們的丈夫已經(jīng)在看守所羈押了近4年，彼時(shí)牙牙學(xué)語的孩子如今該上小學(xué)了。

包括他們的丈夫在內(nèi)，甘肅信托這起風(fēng)波牽涉到了30多人，業(yè)績(jī)突出的職員無一幸免。一審中被認(rèn)定為主犯的，大多被判10年或更長(zhǎng)的有期徒刑。由于從立案到一審宣判時(shí)長(zhǎng)近3年，一審被認(rèn)定為從犯的很多人至宣判時(shí)，被羈押時(shí)間已經(jīng)達(dá)到刑期。

2014年，甘肅信托被光大集團(tuán)收購，更名為光大興隴信托有限責(zé)任公司。

信托與銀行、保險(xiǎn)和證券一起構(gòu)成了現(xiàn)代金融體系，卻甚少被普通公眾關(guān)注。該案被認(rèn)為是國(guó)內(nèi)信托行業(yè)史無前例的第一案。

薪酬改革

涉案員工曹佳告訴《華夏時(shí)報(bào)》記者，2011年時(shí)任甘肅信托董事長(zhǎng)的馬江河為提振公司業(yè)績(jī)，先后赴北京、上海等多家信托公司考察學(xué)習(xí)。之后，甘肅信托將業(yè)務(wù)人員分編成幾個(gè)業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)，實(shí)行“包干制”，即信托業(yè)務(wù)中的收益，甘肅信托拿“大頭”，團(tuán)隊(duì)拿“小頭”。開展業(yè)務(wù)過程中的團(tuán)隊(duì)開銷、稅金等，由各團(tuán)隊(duì)自己承擔(dān)。

團(tuán)隊(duì)所拿的“小頭”，被甘肅信托內(nèi)部文件稱為“信托管理費(fèi)用”。文件規(guī)定，信托管理費(fèi)用在償還完公司代墊費(fèi)用、支付項(xiàng)目開展費(fèi)用等之后，剩余以績(jī)效工資形式發(fā)放給業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)成員。通過這一辦法，公司將業(yè)務(wù)人員的績(jī)效轉(zhuǎn)化為了費(fèi)用。

據(jù)涉案員工及家屬的說法，這一轉(zhuǎn)化是為了規(guī)避甘肅省國(guó)資委對(duì)甘肅信托工資總額的限制。記者拿到了這份2009年發(fā)布的《甘肅省省屬企業(yè)工資總額預(yù)算管理暫行辦法》，辦法規(guī)定，由省國(guó)資委對(duì)企業(yè)工資總額預(yù)算實(shí)行核準(zhǔn)。

代理本案的河北乾驥律師事務(wù)所主任康君元表示，2011-2013年期間，省國(guó)資委批準(zhǔn)甘肅信托每年的工資總額度在1200萬-1500萬左右。按照甘肅信托的薪酬和提成辦法發(fā)放，這筆錢遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。

對(duì)于推薦業(yè)務(wù)的個(gè)人或公司，甘肅信托也有相應(yīng)的“中介費(fèi)”規(guī)定。甘肅信托一位前財(cái)務(wù)人員告訴《華夏時(shí)報(bào)》記者，這部分費(fèi)用以“信息咨詢費(fèi)”、“財(cái)務(wù)顧問費(fèi)”或“投資咨詢費(fèi)”的名義，算在了團(tuán)隊(duì)開展業(yè)務(wù)的費(fèi)用當(dāng)中，由團(tuán)隊(duì)承擔(dān)。

禍起中介費(fèi)

信托項(xiàng)目金額大多在上億或數(shù)十億，按照甘肅信托的提成比例，一筆業(yè)務(wù)的中介費(fèi)就可達(dá)數(shù)百萬。這一政策對(duì)甘肅信托的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)起到了關(guān)鍵作用。康君元提供的材料顯示，2011-2013年期間，甘肅信托90%的收入和規(guī)模都是依靠外部推薦項(xiàng)目。

但這一政策也帶來了新的問題——甘肅信托如何將中介費(fèi)支付給推薦人？前述財(cái)務(wù)人員稱，因?yàn)橥扑]人個(gè)人無法開具發(fā)票，按照以往的操作經(jīng)驗(yàn)，甘肅信托財(cái)務(wù)上要求業(yè)務(wù)人員拿租房、加油等其他發(fā)票沖抵這部分費(fèi)用。動(dòng)輒數(shù)百萬的金額，給業(yè)務(wù)人員湊發(fā)票帶來了巨大的困難，另外業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)的業(yè)績(jī)迅速增多，需要支付的中介費(fèi)越來越多，更是增加了湊發(fā)票的難度。

涉案員工曹佳表示，面對(duì)這一困難，團(tuán)隊(duì)成員們只能通過第三方公司領(lǐng)取中介費(fèi)，由第三方公司向甘肅信托開具發(fā)票，再將中介費(fèi)轉(zhuǎn)到推薦人賬戶上。最開始很多業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)借他人公司走賬，后來就自行注冊(cè)公司。

這為案件埋下了伏筆。首先，第三方公司并非實(shí)際的項(xiàng)目推薦人；第二，公司對(duì)于團(tuán)隊(duì)內(nèi)部財(cái)務(wù)預(yù)留了操作空間，而業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)成員通過第三方公司領(lǐng)取中介費(fèi)后，自己“截留”了一部分，將剩余部分轉(zhuǎn)給了項(xiàng)目推薦人。

“消失”的推薦人

公訴方認(rèn)為，業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)的多筆業(yè)務(wù)中，接收“投資顧問費(fèi)”的公司均不是真實(shí)的業(yè)務(wù)推薦方。一審中蘭州市中院認(rèn)定，業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)成員虛構(gòu)了推薦人，以他人公司或自己注冊(cè)的公司接收了“投資顧問費(fèi)”，并將其中的數(shù)百萬元轉(zhuǎn)入自己賬戶，涉嫌貪污罪。

對(duì)此，律師康君元拿出了一份表格，里面詳細(xì)記錄著每筆涉案業(yè)務(wù)的推薦人姓名和單位。記者注意到，這些推薦人幾乎都是銀行工作人員。涉案業(yè)務(wù)大多是銀行通過甘肅信托放款給客戶：有的是銀行的資金發(fā)放給自家客戶，有的則是銀行的資金發(fā)放給其他銀行的客戶。甘肅信托在這中間承擔(dān)了資金對(duì)接平臺(tái)的作用�？稻�元表示，因?yàn)檫@些推薦人在銀行任職，身份敏感，所以無法出庭作證。但他拿出了業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)成員和推薦人的往來溝通郵件和打款記錄，以證明這些推薦人是真實(shí)存在的。

他認(rèn)為，事實(shí)重點(diǎn)在于有沒有真實(shí)的推薦人。如果有，即便是接收款項(xiàng)的指定公司并非真實(shí)推薦人，也不應(yīng)該認(rèn)定業(yè)務(wù)人員虛構(gòu)推薦人、騙取中介費(fèi)。

為核實(shí)上述情況，《華夏時(shí)報(bào)》記者聯(lián)系了某涉案推薦人，他在一審中被判緩刑。聽明記者來意后，他首先表示迫于壓力不能透露細(xì)節(jié)，但隨后他稱，甘肅信托作為有信托牌照的正規(guī)國(guó)有公司，“怎么可能隨隨便便注冊(cè)個(gè)公司就能把錢騙出來”，而且還不是一個(gè)人，而是幾十個(gè)業(yè)務(wù)員一同涉案？

多點(diǎn)爭(zhēng)議

除了推薦人的真實(shí)性，本案中還存在多點(diǎn)爭(zhēng)議。

多名涉案人員及其家屬向記者透露，偵察機(jī)關(guān)將涉案人員抓獲后，使用了非正常的審問手段，最終得到了違背當(dāng)事人本意的筆錄，并作為了案件審理中的關(guān)鍵證據(jù)。知情人士透露，蘭州市檢察院內(nèi)部亦有不同聲音。該工作人員已經(jīng)發(fā)生崗位調(diào)動(dòng)。記者聯(lián)系到這位工作人員進(jìn)行核實(shí)時(shí)，他表示因?yàn)榧o(jì)律原因，不能作任何表態(tài)。

另外，中介費(fèi)由團(tuán)隊(duì)所得的“信托管理費(fèi)用”負(fù)擔(dān)，也引發(fā)了中介費(fèi)是否屬于國(guó)有資產(chǎn)的質(zhì)疑。康君元和前述財(cái)務(wù)人員認(rèn)為，信托管理費(fèi)用是由信托賬戶中劃撥，按照有關(guān)法律不屬于國(guó)有資產(chǎn)。雖然涉案人員截留了部分中介費(fèi)，但甘肅信托并沒有因此付出更多成本。

對(duì)于上述爭(zhēng)議，本報(bào)后續(xù)將持續(xù)關(guān)注。

康君元表示，對(duì)于個(gè)人所得的業(yè)務(wù)提成，國(guó)內(nèi)信托行業(yè)大多是采用第三方公司領(lǐng)取的方式，只不過操作細(xì)節(jié)上存在差異。甘肅信托一案可視為“國(guó)內(nèi)信托行業(yè)第一案”，對(duì)于行業(yè)的通行運(yùn)作模式影響甚大。

采訪結(jié)束后，獲刑人員家屬患有舊疾的劉春山頗有些吃力地邁著步子回家，準(zhǔn)備下午5點(diǎn)去接孫子。幾年來，孫子一直鬧著找爸爸，他只能串通家里人告訴他，爸爸在美國(guó)出差，馬上就要回家了。

（應(yīng)采訪對(duì)象要求，文中李燕青、趙冰、曹佳、劉春山均為化名）