2017年對(duì)比特幣而言是具有重大意義的一年，比特幣不僅完成了漲幅1600%的驚人壯舉，更在金融媒體上頻頻登上頭條，吸引了廣泛投資者的目光。

關(guān)于加密貨幣的監(jiān)管也逐漸將迎來新進(jìn)展，在各國(guó)監(jiān)管部門抓緊制訂監(jiān)管條例的同時(shí)，全球范圍監(jiān)管也在逐步推動(dòng)。

今年以來各個(gè)國(guó)家到底對(duì)數(shù)字貨幣抱著什么樣的態(tài)度，下面是鴕鳥區(qū)塊鏈根據(jù)資料整理的今年3月份最新各國(guó)家對(duì)數(shù)字貨幣的態(tài)度和監(jiān)管政策的資料：

中國(guó)

中國(guó)當(dāng)前禁止開設(shè)數(shù)字貨幣交易所，對(duì)數(shù)字貨幣的監(jiān)管也較為嚴(yán)格。

2018/3/9:央行行長(zhǎng)周小川表示，中國(guó)對(duì)數(shù)字貨幣仍持開放態(tài)度，但前提是它不會(huì)破壞金融系統(tǒng)，實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

2018/3/6:全國(guó)人大代表、中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部主任周學(xué)東提出建議，短期內(nèi)要明確比特幣交易平臺(tái)監(jiān)管底線，建立負(fù)面清單，做好風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作;從長(zhǎng)期看，有必要借鑒國(guó)際監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，研究構(gòu)建長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制，維護(hù)金融穩(wěn)定。

2018/2/28:央行又約談了其他9家較小規(guī)模的交易平臺(tái)負(fù)責(zé)人，監(jiān)管部門重申，根據(jù)《中國(guó)人民銀行工業(yè)和信息化部、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于防范比特幣風(fēng)險(xiǎn)的通知》(銀發(fā)[2013]289號(hào))，比特幣是特定虛擬商品，不具有法償性與強(qiáng)制性等貨幣屬性，不具有與貨幣等同的法律地位，不能且不應(yīng)作為貨幣在市場(chǎng)上流通使用。

美國(guó)

2018/3/13:目前，美國(guó)商品期貨交易委員會(huì)、證券交易委員會(huì)和美 國(guó)國(guó)稅局對(duì)數(shù)字貨幣進(jìn)行了不同的定義，分別將其指定為商品、證券 和財(cái)產(chǎn)。美國(guó)布魯克林地區(qū)法院做出裁定，CFTC 有權(quán)將數(shù)字貨幣視 為“商品”，對(duì) Coin Drop Markets 提起欺詐訴訟。

2018/3/13:根據(jù) 3 月 9 日發(fā)布的停止令，云采礦服務(wù)公司 Genesis Mining 以及 Swiss Gold Global 公司已被勒令暫停在美國(guó)南卡羅來納 州的運(yùn)營(yíng)。停止令中表明，這兩個(gè)公司出售給該州居民的采礦合同被 視為證券。南卡羅來納州證券委員會(huì)稱，Swiss Gold Global 公司作為 Genesis 的經(jīng)紀(jì)商，尚未在該州證券銷售的注冊(cè)。

2018/3/12:美國(guó)證監(jiān)會(huì)(SEC)最新發(fā)布《關(guān)于可能違法的數(shù)字資產(chǎn) 交易平臺(tái)的聲明》，確認(rèn)數(shù)字資產(chǎn)屬于證券范疇，因此交易所必須在 SEC 注冊(cè)或獲取牌照，同時(shí)也公布了已經(jīng)注冊(cè)的合法證券交易平臺(tái)供 投資者參考，Bittrex 和GDAX 均未上榜(對(duì)此聲明的詳細(xì)說明見文末 備注一)。

2018/3/11:美國(guó)證券交易委員會(huì)(SEC)宣布數(shù)字貨幣交易所必須進(jìn)行 注冊(cè)。

2018/3/10:LRC 在交易所 Bittrex 上線，為了符合上交易所條件，LRC 已通過了 Howey 測(cè)試。Howey 測(cè)試是由美國(guó)最高法院創(chuàng)建，用來判斷確定產(chǎn)品是否為證券的三個(gè)步驟。

2018/3/8:美國(guó)證監(jiān)會(huì) SEC 公告表示，一些數(shù)字貨幣交易平臺(tái)可能不 屬于證券法的定義范圍，但這些平臺(tái)卻在直接或間接提供與證券類數(shù) 字貨幣相關(guān)的交易或其他服務(wù)。例如，一些平臺(tái)提供數(shù)字貨幣錢包服 務(wù)，這些服務(wù)可能會(huì)需要滿足聯(lián)邦證券法的其他一些登記要求。

2018/3/7:美國(guó)證監(jiān)會(huì)或?qū)⒈O(jiān)管使用 SAFT 協(xié)議的 ICO，近期美國(guó)證 監(jiān)會(huì)(SEC)向 80 家數(shù)字貨幣公司發(fā)出傳票，而 SAFT(未來代幣簡(jiǎn)單協(xié)議，Simple Agreement for Future Tokens)也在 SEC 的“射程”范圍以內(nèi)。包括 Telegram、Filecoin、Kik 在內(nèi)的一些區(qū)塊鏈項(xiàng)目在眾籌過程 中使用了SAFT 協(xié)議，允許投資者在代幣正式開售前有權(quán)進(jìn)行購(gòu)買， 而這種購(gòu)買權(quán)利可以被交易已獲利。SEC 方面擔(dān)心這樣的協(xié)議像證券 一樣被交易，然而并不遵守證券相關(guān)規(guī)定。

日本

2018/3/8:日本金融廳連發(fā)8道“肅清令”：成立了“虛擬貨幣交易從業(yè)者研究會(huì)”，并開出7張罰單，2家被直接關(guān)停，5家被要求整改，風(fēng)頭直蓋幣安的“一夜驚魂”。

歐盟

2018/3/12:歐盟或可能面臨數(shù)字加密貨幣監(jiān)管長(zhǎng)期缺失，歐洲央行 無數(shù)次明確表示，管理加密貨幣不是他們的職責(zé)，而且來自各個(gè)國(guó)家 的央行官員對(duì)此事也一直保持沉默 。

2018/3/9:歐盟發(fā)布 2018 金融科技計(jì)劃，增強(qiáng)對(duì)區(qū)塊鏈等新興科技 的監(jiān)管監(jiān)督。

2018/3/9:歐洲銀行管理局(EBA)建議防止銀行持有數(shù)字貨幣而不 是管理資產(chǎn)。EBA 首席執(zhí)行官安德里亞•恩里亞(Andrea Enria)上周五 表示，阻止銀行和其他受監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)持有或交易加密貨幣，將比 監(jiān)管數(shù)字貨幣本身更為有效;他表示監(jiān)管過度，可能影響金融科技公 司創(chuàng)新，但對(duì)于銀行吸收存款和放貸則應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管。

2018/3/5:歐盟委員會(huì)今日表示，將評(píng)估歐盟現(xiàn)有規(guī)則對(duì)數(shù)字貨幣、 ICO 的適用性;將針對(duì)眾籌平臺(tái)監(jiān)管遞交一份法律草案;將加大建立 通用區(qū)塊鏈技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的努力，以促進(jìn)歐盟金融科技市場(chǎng)發(fā)展;將設(shè)立 “金融實(shí)驗(yàn)室”，以幫助監(jiān)管者應(yīng)對(duì)金融科技問題。

2018/2/27:歐盟加密貨幣圓桌會(huì)議得出了以下六點(diǎn)結(jié)論:

區(qū)塊鏈技 術(shù)是金融市場(chǎng)的希望。歐洲必須接納并保持競(jìng)爭(zhēng)力。

加密貨幣不是 傳統(tǒng)意義上的貨幣，價(jià)值不受保證，造成了亂象。

必須清楚且經(jīng)常 性地在多個(gè)國(guó)家或司法轄區(qū)向投資者發(fā)出警告。

ICO 已經(jīng)成為業(yè)內(nèi) 創(chuàng)新型公司募集大量資金的有效方式。

進(jìn)一步評(píng)估在何種情況下的 加密貨幣及相關(guān)服務(wù)應(yīng)受到監(jiān)管。

加密資產(chǎn)代表了洗錢和資助非法 活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

俄羅斯

2018/3/12:俄羅斯總統(tǒng)普京下令發(fā)行一種國(guó)家數(shù)字貨幣來避免國(guó)際 金融制裁。

2018/3/11:俄羅斯已完成《數(shù)字金融資產(chǎn)》(On Digital Financial Assets)聯(lián)邦法律的初稿，旨在對(duì)數(shù)字貨幣和 ICO 進(jìn)行監(jiān)管。其中規(guī) 定了數(shù)字金融資產(chǎn)的創(chuàng)建、發(fā)行、存儲(chǔ)及流通過程中產(chǎn)生的關(guān)系，以 及智能合約下各方權(quán)利需要履行的義務(wù)。此外，該草案還對(duì)數(shù)字貨幣 和挖礦進(jìn)行了明確定義，同時(shí)合法化了挖礦行為。

2018/3/7:普京要求在 7 月 1 日前通過相關(guān)立法，合法化數(shù)字貨幣市 場(chǎng)，此外俄羅斯財(cái)政部提案要求將直接使用法幣替代物(例如數(shù)字貨 幣)定為犯罪。

2018/3/4:俄羅斯政府向世界各地的礦工們拋出橄欖枝，歡迎他們來 俄挖礦，尤其是對(duì)來自中國(guó)的礦工們，不僅在電費(fèi)、硬件設(shè)備上給予 支持，而且還開辟了大量交通便利以及提供 7×24 小時(shí)技術(shù)支持服務(wù) 的產(chǎn)業(yè)園區(qū)供其使用。

加拿大

2018/3/8:加拿大豐業(yè)銀行(Scotiabank)在發(fā)給客戶的郵件中表 示，客戶將不能使用信用卡和借記卡購(gòu)買數(shù)字貨幣。

2018/2/26:加拿大皇家銀行(RBC)表示，允許其信用卡和借記卡在 有限的情況下用于涉及數(shù)字貨幣的交易。

2018/2/24:加拿大多倫多道明銀行(Toronto-Dominion Bank)宣布 停止用戶使用其信用卡購(gòu)買數(shù)字貨幣。

2018/2/19:加拿大證券交易所(CSE)宣布不久將推出一個(gè)基于以太 坊區(qū)塊鏈的證券清算和結(jié)算平臺(tái)，使用這個(gè)區(qū)塊鏈平臺(tái)的公司能夠向 投資者通過證券代幣發(fā)行(STO)的方式來募集資金。通過 CSE 平臺(tái) 發(fā)行代幣的公司將受到相應(yīng)的證券委員會(huì)的全面監(jiān)管。此外，CSE 還 和基于區(qū)塊鏈的制造平臺(tái) Kabuni Technologies 簽署了諒解備忘錄， 他們將成為首家發(fā)行 STO 的公司。

韓國(guó)

(根據(jù)韓國(guó)法律，ICO目前是非法的，但韓國(guó)并未實(shí)施具體規(guī)則，也沒有強(qiáng)制公司進(jìn)行ICO清退。國(guó)內(nèi)投資者仍然能夠參與國(guó)外 ICO，同樣能在數(shù) 字貨幣交易所進(jìn)行交易。)

2018/3/13:據(jù)韓國(guó)時(shí)報(bào)報(bào)道，韓國(guó)政府或很快取消對(duì) ICO 的禁令，允許一定條件下的代幣銷售。一名消息人士表示，韓國(guó)金融當(dāng)局與稅 務(wù)機(jī)構(gòu)、司法部等相關(guān)部門就有關(guān)允許一定條件下的 ICO 的計(jì)劃進(jìn)行了討論。另一位知情人士表示，如果政府能夠獲得個(gè)人投資者以及零 售交易商資本流入的數(shù)據(jù)，政府將愿意放開對(duì) ICO 的禁令，同時(shí)允許 投資者參與代幣銷售。

2018/3/11:韓國(guó)財(cái)長(zhǎng)回應(yīng)“禁止數(shù)字貨幣交易”傳聞稱，政府沒有禁止 或打壓數(shù)字貨幣市場(chǎng)的意圖，并且馬上要正規(guī)化數(shù)字貨幣交易。

2018/3/7:韓國(guó)發(fā)布禁令，公職人員不得持有和交易數(shù)字貨幣，與此同時(shí)，韓國(guó)財(cái)長(zhǎng)表示不會(huì)禁止普通公民數(shù)字貨幣交易。

2018/3/6:韓國(guó)政府在1月30日強(qiáng)制施行“實(shí)名認(rèn)證”政策以來，在169500個(gè)賬戶中，目前僅有19%完成了實(shí)名認(rèn)證。

2018/3/1:韓國(guó)一數(shù)字貨幣礦工因未獲取挖礦牌照，違反韓國(guó)“產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展和工廠建立法案”而被逮捕。

2018/2/23:韓國(guó)副總理兼企劃財(cái)政部長(zhǎng)官金東淵在關(guān)于關(guān)閉數(shù)字貨幣交易所的問題上表示:“交易所的問題并未完全消除，但它是實(shí)行 效果較低的對(duì)策”，并稱現(xiàn)在還沒有要關(guān)閉交易所的計(jì)劃。

泰國(guó)

2018/3/13:將于 4 月頒布加密數(shù)字貨幣監(jiān)管法案;SEC 提出投資準(zhǔn) 入要求，即泰國(guó)的 ICO 運(yùn)營(yíng)商必須提供不少于 500 萬泰銖(約 16 萬 美元)的注冊(cè)資金。

2018/3/13:泰國(guó)稅務(wù)局將建議內(nèi)閣修改稅法，以便對(duì)數(shù)字貨幣的投 資收益征收 10%的資本利得稅。

2018/3/11:泰國(guó)財(cái)政部長(zhǎng)稱虛擬幣歸類為數(shù)字資產(chǎn)，而非貨幣。

2018/3/11:泰國(guó)一個(gè)月內(nèi)制定“特別法”，規(guī)范數(shù)字貨幣交易和 ICO，以避免市場(chǎng)操縱、洗錢、逃稅以及傳銷行為。

2018/2/27:泰國(guó)數(shù)字資產(chǎn)交易所 TDAX 推遲 ICO 注冊(cè)，并暫停交易。

2018/2/26:泰國(guó)最大的銀行之一“曼谷銀行”成為第一家終止涉及加密貨幣交易的國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)。該銀行暫停了泰國(guó)主要數(shù)字資產(chǎn)交易所 (TDAX)的交易，“理由是 TDAX 的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)不符合其在商務(wù)部注冊(cè) 的商業(yè)目的”。 泰國(guó)國(guó)有銀行泰京銀行(Thai Bank)關(guān)閉了 TDAX 的 數(shù)字貨幣交易賬戶。目前該交易所在另外兩家金融機(jī)構(gòu)還有銀行賬 戶:Kban 和 SCB。

2018/2/24:TDAX 創(chuàng)始人兼首席執(zhí)行官 Poramin Insom 表示，TDAX 擁有 550 萬銖的注冊(cè)資本，并計(jì)劃盡快增資以向證券交易委員會(huì) (SEC)申請(qǐng)初始硬幣發(fā)行(ICO)許可證。

2018/2/13:泰國(guó)央行禁止銀行提供任何與數(shù)字貨幣交易有關(guān)的服 務(wù)。

瑞典

1. 2018/3/12:瑞典央行已經(jīng)啟動(dòng)了一個(gè)項(xiàng)目來調(diào)查瑞典是否需要發(fā)行 官方數(shù)字貨幣 “e-Krona”。

瑞士

2018/2/22:瑞士經(jīng)濟(jì)事務(wù)部長(zhǎng) Johann Schneider-Ammann 近日表 示，他希望數(shù)字貨幣革命也能在瑞士楚格州之外的地方傳播，在五到 十年之內(nèi)，沒有人會(huì)談?wù)?ldquo;加密谷楚格”，而是“加密國(guó)瑞士”。瑞士楚格市由于低稅率和自由監(jiān)管方式，在全球區(qū)塊鏈領(lǐng)域享有“加密谷”的 美譽(yù)。瑞銀前創(chuàng)新主管 Oliver Bussmann 表示，迄今為止，已有 50 多 家初創(chuàng)的數(shù)字貨幣和區(qū)塊鏈領(lǐng)域的相關(guān)企業(yè)在楚格落戶。

2018/2/17:瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)督管理局(FINMA)于昨日(2 月 16 日)出臺(tái)關(guān)于 ICO 的指南。其制定的標(biāo)準(zhǔn)重點(diǎn)關(guān)注在代幣的功能及可 流通性上，鑒于當(dāng)今瑞士及國(guó)際上都沒有通行的術(shù)語(yǔ)分類，F(xiàn)INMA 將 代幣分為支付型代幣(Payment token)、功能型代幣(Utility token) 及資產(chǎn)型代幣(Asset token)。

2018/2/16:瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)督管理局(FINMA)發(fā)布有關(guān) ICO 的指 引，指引稱，金融市場(chǎng)法律和法規(guī)并不適用于所有 ICO，每一個(gè)案例 都應(yīng)該按指引標(biāo)準(zhǔn)來決定。關(guān)鍵因素是代幣(Tokens) 的潛在目的是 什么，以及其是否能可交易或可轉(zhuǎn)移。

2018/1/26:瑞士經(jīng)濟(jì)部長(zhǎng) Johann Schneider-Ammann 稱，瑞士想要 變成一個(gè)“加密國(guó)家”。實(shí)際上，目前瑞士已經(jīng)成為 ICO 的理想地區(qū)， 根據(jù)普華永道的數(shù)據(jù)，目前全球前十大 ICO 中，有4個(gè)是在瑞士進(jìn)行 的。對(duì)大多數(shù)國(guó)家來講，嚴(yán)格限制 ICO 主要是擔(dān)憂數(shù)字貨幣的安全 性、監(jiān)管以及波動(dòng)性。目前，瑞士政府也已經(jīng)成立了一個(gè)包括監(jiān)管部 門和立法部門在內(nèi)的 ICO 工作小組，此外瑞士金融市場(chǎng)監(jiān)管部門 Finma 也將很快出臺(tái)對(duì) ICO 的監(jiān)管措施。

新加坡

2018/3/5:新加坡央行正在評(píng)估附加規(guī)則，以進(jìn)一步保護(hù)加密數(shù)字貨 幣交易所用戶。一位央行官員特別表示:“我們正在評(píng)估是否需要額 外的規(guī)定來保護(hù)投資者。”除了數(shù)字貨幣交易所和服務(wù)提供商目前正 在遵守的監(jiān)管框架之外，新的附加規(guī)則也將加入其中，搭建更穩(wěn)健的 監(jiān)管框架。新加坡金融管理局已強(qiáng)制要求數(shù)字貨幣中介機(jī)構(gòu)，如交易 所和匯款運(yùn)營(yíng)商，遵守反洗錢規(guī)定、打擊恐怖主義資助行為。

2018/3/1:據(jù)新加坡央行副行長(zhǎng) Ong Chong Tee，新加坡正在考慮對(duì) 數(shù)字貨幣交易進(jìn)行監(jiān)管以保護(hù)投資者。

2018/2/6:新加坡副總理 Tharman Shanmugaratnam 在對(duì)數(shù)字貨幣 及其交易進(jìn)行深入研究之后，強(qiáng)調(diào)沒有理由禁止數(shù)字貨幣交易。 Tharman 同時(shí)表示，當(dāng)前數(shù)字貨幣有兩個(gè)主要用途。首先是作為支付 手段，更重要的是數(shù)字貨幣本身就是資產(chǎn)，人們?yōu)榱双@利而進(jìn)行交 易。

白俄羅斯

2018/2/26:去年 12 月白俄羅斯總統(tǒng)簽署法令，合法化數(shù)字貨幣和 ICO 并承諾在接下來 5 年內(nèi)享受免稅特權(quán)，該法令將于今年 3 月 28 日生效。該政策吸引了大批俄羅斯礦工。在俄羅斯投資者的資助下， 白俄斯計(jì)劃建造挖礦設(shè)備制造工廠，將坐落于正在搭建的中國(guó)-白俄 羅斯工業(yè)園區(qū)內(nèi)。而該園區(qū)位于 Velikiy Kamen 特別經(jīng)濟(jì)區(qū)，將受惠 于該特區(qū)的稅務(wù)優(yōu)惠政策。該工廠將生產(chǎn)工業(yè)級(jí)別數(shù)字貨幣挖礦設(shè) 備。

2018/1/17:白俄羅斯自 3 月 28 日起數(shù)字貨幣交易將合法化。由白俄 羅斯總統(tǒng)盧卡申科簽署的《關(guān)于數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展》的法令將于 3 月 28 日生效。據(jù)報(bào)道， High-Tech Park(HTP)該文件正式允許購(gòu)買、出 售和交換數(shù)字貨幣。作為加密平臺(tái)運(yùn)營(yíng)商或交換局運(yùn)營(yíng)商運(yùn)作，并在 區(qū)塊鏈和數(shù)字貨幣技術(shù)領(lǐng)域的其他領(lǐng)域運(yùn)作。

2017/12/27:白俄羅斯政府正式承認(rèn)比特幣是一種合法貨幣，并已合 法化了初始代幣發(fā)行(ICO)、智能合約和區(qū)塊鏈開發(fā)。白俄羅斯總統(tǒng) 盧卡申科批準(zhǔn)的“關(guān)于數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展”的文件如下:“該文件的主要目標(biāo) 是創(chuàng)造全球 IT 公司來到白俄羅斯的條件，開放其代表處、發(fā)展中心， 并在世界上創(chuàng)造受歡迎的產(chǎn)品的條件。”與韓國(guó)等幾個(gè)主要的比特幣 市場(chǎng)不同的是，白俄羅斯政府不會(huì)對(duì)挖礦、數(shù)字貨幣交易進(jìn)行征稅。

馬耳他

2018/2/19:據(jù)馬耳他獨(dú)立社報(bào)道，議會(huì)次官 Silvio Schembri 日前在 新聞發(fā)布會(huì)上公布了一份新的政策文件，他將其稱為“歷史性的時(shí)刻” 并提供了當(dāng)局對(duì)進(jìn)一步實(shí)施數(shù)字貨幣監(jiān)管的計(jì)劃細(xì)節(jié)。

在第一階段， 政府將設(shè)立馬耳他數(shù)字創(chuàng)新局以提供服務(wù)供應(yīng)商注冊(cè)及技術(shù)協(xié)議認(rèn)證 服務(wù)。

在第二階段，另一份草案將規(guī)范 ICO 框架。第三部法案將加強(qiáng) 與數(shù)字貨幣直接相關(guān)服務(wù)的監(jiān)管，經(jīng)紀(jì)人、交易所、數(shù)字錢包、資產(chǎn) 管理人及投資擔(dān)保人等中介都將受到相關(guān)條款的約束。

政府希望由官 方來提供合法性及可信度確認(rèn)將為采用分布式記賬技術(shù)的公司“帶來 安心”。Silvio Schembri 強(qiáng)調(diào)，推進(jìn)政策實(shí)施將有利于馬耳他成為新技 術(shù)的創(chuàng)新中心。

2018/1/24:馬耳他金融服務(wù)管理局(MFSA)明確表示，已經(jīng)根據(jù)行 業(yè)反饋更新了現(xiàn)有的規(guī)則提案，將允許人們投資數(shù)字貨幣和通過 ICO 發(fā)行的代幣。

以色列

2018/3/14:以色列證券管理局主席 Anat Guetta 宣布了以色列數(shù)字貨 幣監(jiān)管的新方法，整個(gè)過程將包括一個(gè)監(jiān)管沙箱——即以證券為導(dǎo) 向，ICO 在個(gè)案基礎(chǔ)上進(jìn)行界定，如果發(fā)現(xiàn) ICO 是證券，則必須遵守 所有相關(guān)法律，包括提交詳細(xì)業(yè)務(wù)計(jì)劃的要求。

2018/2/27:以色列最高法院對(duì)數(shù)字貨幣做出決定，要求銀行允許交 易，并禁止他們限制與該行業(yè)相關(guān)的公司的銀行賬戶。最高法院發(fā)布 臨時(shí)法院命令，禁止以色列 Leumi 銀行以任何身份限制以色列加密公 司 Bits of Gold 的銀行賬戶，該公司一直從事以色列數(shù)字貨幣交易。 Leumi 銀行去年 12 月做出了一項(xiàng)決定，阻止對(duì)比特幣交易所的支 付，隨后眾多投資者對(duì) Leumi 銀行提起訴訟。此前的幾場(chǎng)判決中， Leumi 銀行均獲勝訴。

2018/2/25:以色列稅務(wù)當(dāng)局發(fā)布了一份公告，就稅務(wù)當(dāng)局而言，比 特幣等數(shù)字貨幣被視為一種資產(chǎn)，而不是一種貨幣。持有數(shù)字貨幣以 創(chuàng)造資本收益，而不從事商業(yè)活動(dòng)的人，將免交增值稅，但將承擔(dān)資 本利得稅，大多數(shù)納稅人的稅率為 20-25%。對(duì)于那些出于商業(yè)目的 而使用數(shù)字貨幣的人，他們需要在資本利得稅的基礎(chǔ)上繳納 17%的增 值稅。

關(guān)于采礦，采礦活動(dòng)產(chǎn)生數(shù)字貨幣的企業(yè)將按照其活動(dòng)的規(guī) 模，作為以色列的工廠納稅。此外，從數(shù)字貨幣中獲得收入的實(shí)體將 被視為一家金融機(jī)構(gòu)，并將按照管理該國(guó)銀行和外匯交易的相同監(jiān)管 規(guī)定征稅。以色列稅務(wù)當(dāng)局還要求所有的數(shù)字貨幣交易都要進(jìn)行記 錄，以進(jìn)行可能的審計(jì)。

亞美尼亞

2018/3/1:【亞美尼亞政府反對(duì)數(shù)字貨幣交易】亞美尼亞政府沒有批準(zhǔn)修 改和修正《數(shù)字技術(shù)的發(fā)展》等法案。經(jīng)濟(jì)發(fā)展和投資部部長(zhǎng) Suren Karayan 表示，該法案界定了礦工的概念，為礦工設(shè)定了稅收優(yōu)惠，并設(shè) 想了他們的注冊(cè)要求。

列支敦士登

2018/2/28:以太坊教父 Yanislav Malahovi 與列支敦士登公國(guó)王子進(jìn) 行了一次深入交談，Malahovi 在近日的一次采訪中提到，該國(guó)對(duì)區(qū)塊 鏈領(lǐng)域的創(chuàng)業(yè)公司持有非常開放與包容的態(tài)度，他說:列支敦士登有 成為區(qū)塊鏈項(xiàng)目國(guó)際樞紐的目標(biāo)，它們?cè)敢鉃閰^(qū)塊鏈初創(chuàng)公司提供與 監(jiān)管機(jī)構(gòu)的直接、快速的聯(lián)系，并為它們提供友好的環(huán)境，使他們不 會(huì)因行政管理而分心過多。

備注

一、 SEC(美國(guó)證券交易委員會(huì))最新發(fā)布《關(guān)于可能違法的數(shù)字資產(chǎn)交易平臺(tái)的聲明》，聲明中指出:

依照聯(lián)邦法律的標(biāo)準(zhǔn)，數(shù)字資產(chǎn)屬于證券范疇，因此交易平臺(tái)必須在 SEC 注冊(cè)或獲得注冊(cè)豁免;

許多平臺(tái)自稱“交易所”，可能會(huì)誤導(dǎo)投資者，認(rèn)為他們受到監(jiān)管或符合國(guó)家證券交易所的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。實(shí)際上，SEC 并未審查過這些平臺(tái)上提供的數(shù)字資產(chǎn)和交 易協(xié)議，平臺(tái)所謂的標(biāo)準(zhǔn)也不等同于國(guó)家證券交易所的標(biāo)準(zhǔn)。因此投資者在交 易之前應(yīng)謹(jǐn)慎考慮;

作為證券交易所，除應(yīng)經(jīng) SEC 注冊(cè)外，還應(yīng)有防止欺詐和操縱行為的規(guī)則，并 能夠規(guī)范其成員及成員的相關(guān)人員，保證其遵循聯(lián)邦證券法律;

目前一些在線數(shù)字資產(chǎn)交易平臺(tái)可能不符合聯(lián)邦證券法對(duì)交易所的定義，但卻 直接或間接地提供與數(shù)字資產(chǎn)相關(guān)的交易或其他服務(wù)。例如，某些平臺(tái)提供數(shù) 字錢包服務(wù)(用于存放或存儲(chǔ)數(shù)字資產(chǎn))或交易數(shù)字資產(chǎn)(證券)。為保護(hù)投資 者，SEC 將繼續(xù)關(guān)注數(shù)字資產(chǎn)交易平臺(tái)以及他們的合法性。

此外，SEC 還列出了已經(jīng)注冊(cè)的合法證券交易平臺(tái)供投資者參考，其中并未出 現(xiàn) Bittrex、GDAX 等平臺(tái)。

二、 準(zhǔn)備發(fā)國(guó)家數(shù)字貨幣的國(guó)家: 委內(nèi)瑞拉、土耳其、馬紹爾群島、瑞典、伊朗、愛沙尼亞

數(shù)字貨幣政策有一個(gè)分野，大國(guó)基本上嚴(yán)格限制，甚至禁止。相反小國(guó)是支持，甚至是征稅，納入合法次序。無疑，區(qū)塊鏈提供了一種武器，過去在大國(guó)貨幣競(jìng)爭(zhēng)時(shí)代處于邊緣化的小國(guó)，有機(jī)會(huì)向過去的大國(guó)發(fā)射自己的子彈。還是新經(jīng)濟(jì)政策時(shí)代的反攻倒算，最終變革整個(gè)全球次序?或者，大國(guó)在小國(guó)的沖擊下，逐步松綁，最終世界還是平的?還是僅僅是新經(jīng)濟(jì)時(shí)代的全球稅收洼地?